中材国际(600970) - 中国中材国际工程股份有限公司审计与风险管理委员会实施细则（2025年修订）

中国中材国际工程股份有限公司董事会 审计与风险管理委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《中国中材国际工程股份有限 公司章程》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》及其他有关规定，公司特设立董事会审计与风险管理委员会， 并制定本实施细则。 第二条 董事会审计与风险管理委员会是董事会下设的专门委 员会，对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险管理委员会成员由三至五名董事组成，独立 董事应当过半数，委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事并至 少有一名为会计专业人士。 第四条 审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之一以上独 立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计与风险管理委员会设主任委员（召集人）一名，由 独立董事委员中会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员 在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计与风险管理委员会任期与董事会一致，委员任期届 满，连选可以连任。委员 ...