大为股份(002213) - 货币资金管理制度（2025年10月)

深圳市大为创新科技股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，健全 资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、 《会计基础工作规范》等相关法律法规，制定本管理制度。 第二条 本制度所称货币资金是指本公司拥有或控制的库存现金、银行存款 及其他货币资金。 第三条 货币资金内部控制制度的基本要求是：货币资金收支与记账的岗位 分离；货币资金收支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离；支票的保管与 支取货币资金的财务专用章和负责人名章的保管分离。 第四条 公司负责人对货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资 金的安全完整负责。 第六条 公司总部财务部门要设置如下岗位，下属各分子公司根据业务量需 要配备相关人员，分子公司的资金由总公司统一管理，统一调配： （一）出纳员岗位，负责保管本单位的库存现金，保管银行支票等有编号的 银行结算凭证，保管内部收款收据和本人名章，办理货币资金的结算和收付业务， 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账簿的 登记工作。 （二）货币资金主管岗位，负责公司的货币资金管理 ...