药易购(300937) - 董事会审计委员会工作制度（2025年10月）

四川合纵药易购医药股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对四川合纵药易购医药股份有限公司（以下 简称"公司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司 内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法 规规定以及《四川合纵药易购医药股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）， 特制定本制度。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会设立的专 门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制，行使《公司法》规定的监事会的职权。 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，审计委员会履行职责时，公司 管理层及相关部门应当给予配合。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为 5 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事 3 名，召集人由独立董事中会计专业人士担任。董事会成员中的职工 代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委 ...