赛升药业(300485) - 内部控制制度(2025年10月）

北京赛升药业股份有限公司内部控制制度 北京赛升药业股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了规范北京赛升药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《监管指引》"）、《上 市公司信息披露管理办法》和《北京赛升药业股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，特制订本制度。 （三）制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； （四）适应性原则：内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整； （三）保障公司资产的安全，提升管理水平； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第三条 公司内部控制制度遵循的有关原则： （一）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 ...