世龙实业(002748) - 内部审计制度（2025年10月）

内部审计制度 江西世龙实业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范江西世龙实业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作,明确内部审计部门和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任，促进经 营管理，提高经济效益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和《江西世龙实业股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 内部审计制度 免。公司应当披露内部审计部门负责人的学历、职称、工作经历，与公司、控股 股东及实际控制人是否存在关联关系等情况，并报深圳证券交易所备案。 第七条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或 ...