世龙实业(002748) - 内部控制制度（2025年10月）

内部控制制度 江西世龙实业股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范江西世龙实业股份有限公司(以下简称 "公司") 内 部控制，提高公司风险管理水平，保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《江西世龙实业股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指企业董事会、审计委员会、经营管理层 和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业 经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和 效果，促进企业实现发展战略。 第三条 公司内部控制制度遵循以下原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时 ...