*ST四环(000518) - 江苏四环生物股份有限公司内部控制制度（2025年10月）

江苏四环生物股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为提高江苏四环生物股份有限公司（以下简称"公司"）经营管理 水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，维护相关利益，依据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《企 业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《江苏四环生物股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），并结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。主要围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、信息 与沟通、内部监督五要素内容，进行内部控制管理工作。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 （五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与 ...