盈方微(000670) - 内部审计制度（2025年10月）

（2025 年 10 月） 内部审计制度 盈方微电子股份有限公司 盈方微电子股份有限公司 内部审计制度 盈方微电子股份有限公司 内部审计制度 盈方微电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 （二）遵循企业的发展战略； （三）提高公司经营的效率和效果； （四）确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； 第一条 为规范公司内部审计工作，完善内部控制，明确内部审计部门和内部审计 人员的责任，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等法律、法规及《盈方微电子股份有限公司公司章程》（以下简称《公司 章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及所属子公司、分公司以及公司对其有实际控制 权的其他企业。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事 ...