通达股份(002560) - 董事会审计委员会工作细则（2025年10月）

河南通达电缆股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第三条 审计委员会成员由三名以上不在公司担任高级管理人员董事组成， 独立董事成员应当过半数并担任召集人，召集人应当为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，由董事会选举并由全体董事的过半数通过产生。公司董事会成员 中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第一条 为强化河南通达电缆股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《河南通 达电缆股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特 设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经 ...