富信科技(688662) - 广东富信科技股份有限公司内部审计制度

广东富信科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步提高广东富信科技股份有限公司（以下简称"公司"）及控 股子公司的内部审计质量，规范内部审计工作规程，保护投资者合法权益，促使 公司持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》《广东富信科技股份有限公司章程》等有关法律、法规、规章及规范性 文件的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 公司设立审计监察部，具体负责公司内部审计工作，审计监察部在 审计委员会的领导下，独立、客观地行使职权。 审计监察部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部 门合署办公。 第四条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第二章 机构和职权 第五条 审计监察部应配备不少于二人的专职审计人员。审计监察部负责人 为专职，由董事会或者董事会审计委员会提名，董事会任免。 审计监察部向董事会负责。审计监察部在对公司业务活动、风险管理、内部 控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员 ...