奥美医疗(002950) - 审计委员会工作细则（2025年10月）

奥美医疗用品股份有限公司 审计委员会工作细则 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为强化奥美医疗用品股份有限公司（下称"公司"）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司的有效监督， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（下称"《公司 法》"）、《奥美医疗用品股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门 工作机构，对董事会负责，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及 评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，均由独立董事担任，由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员 担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准 产生。 — 1 — 第六条 审计委员会任期与董事会一 ...