大众口腔(02651) - 董事会审核委员会工作细则

董事會審核委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為強化武漢大眾口腔醫療股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會決 策功能，持續完善公司內部控制體系建設，確保董事會的有效監督管理，不斷完 善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《香港 聯合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、《香港上市規 則》附錄C1所載的《企業管治守則》、香港會計師公會《審計委員會有效運作指引》 等適用法律、行政法規、部門規章、規範性文件及《武漢大眾口腔醫療股份有限 公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」），依照董事會決議，公司特設立董事會審核 委員會（即審計委員會，下同），並結合公司實際，制定本《武漢大眾口腔醫療股 份有限公司董事會審核委員會工作細則》（以下簡稱「本細則」）。 第二條 董事會審核委員會是公司董事會下設的專門工作機構，主要職能是 檢討公司財務狀況、審閱公司的財務資料、就財務信息的真實性、完整性和準確 性作出判斷、檢查內部監控制度的執行和效果，並主要負責公司與外部審計的溝 通及對其的監督核查、對內部審計的監管、公司內部控制體系的評價與完善，並 對此提出建議，以及對公司正在運作 ...