创维数字(000810) - 审计委员会工作细则（2025年10月）

创维数字股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 10 月修订） 创维数字股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化创维数字股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司及经理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及其他有关 规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本 工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会 负责，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董事组 成，其中独立董事占多数，并且委员中至少有一名独立董事为专业会计人 士。 第四条 审计委员会委员由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中 会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报 请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任 ...