和晶科技(300279) - 无锡和晶科技股份有限公司内部审计制度

无锡和晶科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强并规范无锡和晶科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高审计工作质量，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、促进企 业经济管理、提高经济效益中的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国审计法》等法律法规以及深圳证券交易所的有关规定，结合本公司实际情 况，特制定本制度。 第六条 公司董事会下设董事会审计委员会，制定董事会审计委员会议事规 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有 重大影响的参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的一系列控制活动： （一）遵循国家法律法规和监管要求； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司 ...