鑫磊股份(301317) - 审计委员会工作细则

审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化鑫磊压缩机股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》） 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》（以下简称《创业板上市公司规范运作》）《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称《股票上市规则》《鑫磊压缩机股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会设立 的专门工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计 工作和内部控制，对董事会负责。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内 外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财 务报告。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在 公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事成员两名，委员中至少有一名 独立董事为会计专业人士。公司董事会成员 ...