立新能源(001258) - 新疆立新能源股份有限公司内部审计制度

内部审计制度 2025 年 10 月 第一章 总则 第一条 为规范新疆立新能源股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部审计工作，保证审计工作质量，保障公司经营的稳健，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以 及《新疆立新能源股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 新疆立新能源股份有限公司 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一些评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司内部审计在公司董事会审计委员会领导下，独立行使职权，不 受公司内部其他部门或者个人干涉。 第二章 ...