宇环数控(002903) - 内部审计制度

宇环数控机床股份有限公司 内部审计制度 宇环数控机床股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 1.1 为加强宇环数控机床股份有限公司（以下简称"公司"）及下属公司的管理和监 督，防范经营风险，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控 制基本规范》《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规范性文件和《宇环数控机床股 份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）的规定，结合本公司内部审计工作的实际 情况，制定本制度。 1.2 适用范围： 公司设内部审计部门，负责公司内部审计，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行监督检查；对公司各职能部门、分支机构、控股子公司及其主要工作 人员依法履行公司职务的情况进行审计监督。 1.3 审计部门与人员： 1.3.1 内部审计部门对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作，在监督检查过程 中接受审计委员会的监督指导。在董事会及其审计委员会闭会期间，日常工作受董事长的 领导； 1.3.2 内部审计部门应当保持独立性，依据法律、法规、规章和公司有关规定行使内 部审计工作职权 ...