嘉美包装(002969) - 内部审计制度（2025年10月修订）

嘉美食品包装（滁州）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了提高嘉美食品包装（滁州）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作质量，明确内部审计工作职责权限及规范审计工作程序，根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》，以及《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《嘉美食品包 装（滁州）股份有限公司章程》等的相关规定，结合公司实际，制订本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部 审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有 关法律法规和本制度的规定，对本公司及控股子公司的内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性、完整性 以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第四条 内部审计部门和内部审计人员从事审计工作，应当严格遵守有关 法律法规、本制度和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、 保密。内部审计部门和内部审计人员不得参与可能影响独立、客观履行审计职 责的工作。 第二章 机构设置 ...