剑桥科技(06166) - 董事会审计委员会工作细则

上海劍橋科技股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為強化上海劍橋科技股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會決策功 能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經理層的有效監督，完善公司治理 結構，根據《中華人民共和國公司法》《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票 上市規則》《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱《香港聯交所上市 規則》）、《上海劍橋科技股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）、《上海劍 橋科技股份有限公司董事會議事規則》及其他有關規定，公司特設立董事會審計 委員會，並制定本工作細則。 第二條 董事會審計委員會是董事會按照股東會決議設立的專門工作機構， 對董事會負責，行使《公司法》規定的監事會的職權，主要職能是協助董事會獨立 地審查公司財務狀況及內部監控系統的執行情況及效果，負責對公司經營管理和 投資業務進行合規性控制，對公司內部審計工作結果進行審查和監督，以及與內 部審計師和外部審計師的獨立溝通、監督和核查工作。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會成員由三名非執行董事組成，應當為不在公司擔任高級 管理人員的董事，其中獨立非執行董事（以下簡稱「獨立董事」） ...