康泰生物(300601) - 董事会审计委员会工作细则（2025年10月）

深圳康泰生物制品股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 2025 年 10 月 深圳康泰生物制品股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会的功能，提高董事会的效率，健全董事会的审计评价和监督机制，加强董事会 对公司经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳康泰生物制品 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律法规的规定， 公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，行使《公司法》规定 的监事会的职权，并行使法律法规、深圳证券交易所相关规定、《公司章程》和 本细则规定的其他各项职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应当过半数，且至少有一名为会计专业人士。公司董事会成员中的职工代 表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计 ...