康泰生物(300601) - 内部审计制度（2025年10月）

深圳康泰生物制品股份有限公司 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规及本制度的规定，对公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的 内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性和完整性，以及经营活动的效 率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 内部审计制度 2025年10月 深圳康泰生物制品股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部监督和风险管理，规范公司内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所公司自律监管指引第 2 号——创业板公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《企 业内部控制基本规范》以及《深圳康泰生物制品股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）等规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第六条 公司在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会工作细则。审计 ...