哈森股份(603958) - 内部控制管理办法（2025年10月修订）

内部控制管理办法 第一章 总 则 第一条 为进一步加强和规范哈森商贸（中国）股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制工作，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司持续、健康 发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易 所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 《企业内部控制基本规范》及《哈森商贸（中国）股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）等有关规定，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及其下属全资子公司、控股子公司、或实际控制 的子公司（以下简称"下属公司"）。 第三条 本办法中所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、管理层 和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程，主要围绕内部控制环境、风险评 估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素内容，进行内部控制管理工作。 第四条 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 第五条 公司内部控制遵循以下原则： 哈森商贸（中国）股份有限公司 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 ...