哈森股份(603958) - 内部审计制度（2025年10月修订）

内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范哈森商贸（中国）股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作, 明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任， 促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于 内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第1号——规范运作》、《哈森商贸（中国）股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他相关法律法规的规定，结合公司实际，特制定 本制度。 哈森商贸（中国）股份有限公司 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动。 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制制度的建立与健全，有效地控 制成本，改善经营管理，规避经营风险，提高经济效益,维护公司和投资者利益， 增加公司价值，促进公司发展。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家 ...