汉森制药(002412) - 内部审计制度（2025年10月）

湖南汉森制药股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为了规范湖南汉森制药股份有限公司（以下简称公司）内部审计工作， 保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《企业内部 控制基本规范》及配套指引并结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 内部审计是指对被审对象的财务收支、预算执行、内部控制制度设计运 行情况以及重大经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统监督和评价的行为。 第三条 内部审计部门依据相关法律法规和公司有关管理制度的规定客观独立 地进行内部审计工作，对董事会负责。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司在董事会下设审计委员会，财务审计部是审计委员会的职能部门， 独立行使内部审计监督权，对董事会负责并报告工作。 第十条 审计工作的任务是：组织对公司、子公司进行内部财务审计及内控制度 规范检查，确保国家有关财经法规、政策以及财经纪律在企业的正确执行，加强企业 风险管理，完善公司治理结构，为提高公司经济效益服务。 第十一条 内部审计的职能： （一）财务收支审计 1． ...