武汉凡谷(002194) - 审计委员会年报工作规程（2025年10月）

审计委员会年报工作规程 武汉凡谷电子技术股份有限公司 审计委员会年报工作规程 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，加强内部控制建设，提高公司信息披露质量，充分发挥审计委员 会在公司年报编制及披露过程中的监督作用，保护投资者合法权益，根据中国证 券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定及《武汉凡谷电子技术股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等要求，并结合公司的实际情况，特制订 本规程。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行 政法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，认真履行职责，勤勉尽责地开 展工作，保证公司年报的真实、准确、完整和及时。 第二章 审计委员会的职责 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： 第三章 年报工作制度 第四条 审计委员会应根据公司年度报告披露时间安排以及实际情况，与公 司财务总监、负责公司年审的会计师（以下简称"年审注册会计师"）三方协商 确定年度财务报表审计工作的时间安排。 第五条 审计委员会应在年审注册会计师进场后加 ...