祥龙电业(600769) - 武汉祥龙电业股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年10月修订）

武汉祥龙电业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为规范武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称"公司 " ）董事会审计委员会的议事程序，充分保护公司和公司股东的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》（ 以下简称"《公司法》 "）、《中华人民共和国证券法》（ 以下简称 "《证券法》" ）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、行 政法规、规范性文件以及《武汉祥龙电业股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责 。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事二名。审 计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上的 全体董事提名，经董事会选举产生。公司董事会成员中的职工代表 可以成为审计委员会成员。审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事。 第四条 审计委员会中至少有一名独立董事应为会计专业人士， 审计委员会设召集人一名，由会计专业人士的独立董事担任，负责 主持委员会工作。召集人的选举和罢免，由董事会决定。 (三) 监督及评估内部审计工作，负责 ...