武汉凡谷(002194) - 内部审计工作制度（2025年10月）

内部审计工作制度 武汉凡谷电子技术股份有限公司 内部审计工作制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第八条 内部审计负责人负责内部审计机构的工作，由审计委员会提名，董 1 第一条 为了进一步规范内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资 者合法权益，依据《审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》等法律、法规、规章以及《公司章程》的有关规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是公司组织的一项重要管理工作,同时也是其它管理系统 保持诚实、有效的方法之一。内部审计机构按照本制度和其他相关规定要求开展 审计活动。 第三条 内部审计机构的宗旨：通过开展独立、客观的保证性与咨询性活动， 运用系统化和规范化的方法，评价和改进公司风险管理、控制和治理过程的效果， 其目的在于为组织增加价值和提高组织的运作效率，帮助组织实现其目标。 第二章 组织机构和人员 第四条 公司设审计部为内部审计机构，对公司的业务活动、风险管理、内 部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第五条 内部审计机构对董事会负责， ...