ST易事特(300376) - 《董事会审计委员会工作细则》（2025年10月）

易事特集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （二〇二五年十月修订） （经公司第七届董事会第十二次会议审议通过） 0 | F | | --- | | | | 易事特集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为明确董事会审计委员会的职责，规范工作程序，强化董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善易事特 集团股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董 事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规 范运作指引》"）、《易事特集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，结合公司实际情况，公司特设立董事会审计委员会，并制定《审 计委员会工作细则》（以下简称"本工作细则"）。 第四条 审计委员会成员由三名委员组成，应当为不在上市公司担任高级管 理人员的董事组成，其中独立董事二名，审计委员中至少有一名独立董事为会计 专业人士；设主任委员（召集人 ...