润欣科技(300493) - 审计委员会工作细则（2025年10月）

第三节 职责权限 第七条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审 计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同 意后，方可提交董事会审议： (一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价 报告； 上海润欣科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一节 总则 第二节 人员组成 1 第一条 为强化上海润欣科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》、公司章程及其他有关规定，公司特设立董事会审计 委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会所作决议，必须遵守公司章程、本工作细则及其他有关 法律、法规的规定。 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中二名为独立董事，其中必须 有一名为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级 管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事 ...