*ST和科(002816) - 内部审计制度（2025年10月）

深圳市和科达精密清洗 设备股份有限公司 内部审计制度 （2025年10月27日经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过） 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称"公 司"或"本公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权 益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内 部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公 司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《深圳市和科达精密清洗设备股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整 性以及经营活动的效率和效果等实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司 完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （三）保障公司 ...