万胜智能(300882) - 浙江万胜智能科技股份有限公司内部审计管理制度

内部审计管理制度 （2025年10月） 浙江万胜智能科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强浙江万胜智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，保护公司及股东合 法利益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及 规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，依据《中华人民 共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》《企业内部控制基本规范》《中国内部审计准则》等相关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指独立的、客观的确认和咨询活动，旨在 增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险 管理、控制及治理过程的效果、帮助组织实现其目标。 第三条 确认业务包含内部审计机构或人员对公司内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行的效率和效果等开展的评 价活动。 第四条 咨询业务是指为了增加组织价值并提高组织的运作效率而提供的 咨询及其相关的客户服务活动。 第五条 内部审计工作的目标是： （一）开展审计 ...