环球印务(002799) - 《内部审计制度》（2025年10月）

《内部审计制度》 第二章 审计机构和审计人员 第六条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会 西安环球印务股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范西安环球印务股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部审计工作，强化和完善内 部审计管理体制机制，提高内部审计工作质量与审计增值服务，保护投资者合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件 及《西安环球印务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合 公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，依据国家有 关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制制度的建立和 实施、对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活 动的效率和效果等开展的一种独立、客观评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全 ...