莱茵生物(002166) - 内部控制制度（2025年10月）

桂林莱茵生物科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强桂林莱茵生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展， 保护股东合法权益，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》及其 配套指引文件、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律、行政法规、部门规章的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 第三条 本制度适用于公司及各所属公司，各所属公司是指受公司实际控制 的各级机构。 桂林莱茵生物科技股份有限公司 （四）确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时 ...