电科网安(002268) - 董事会审计委员会工作制度（2025年10月）

中电科网络安全科技股份有限公司 董事会审计委员会工作制度（第 3 版） 目次 | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 | 1 | | 第三章 | 职责权限 | 2 | | 第四章 | 议事规则 | 6 | | 第五章 | 附则 | 8 | 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经营 管理的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及 其他有关规定，公司特设董事会审计委员会，并制定本制度。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构， 履行《公司法》规定的监事会应当履行的职责，负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，独立董事 占多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 以会计专业人士身份被提名的独立董事候选人，应当具 备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、 副教授或以上职称、博士学位； （三）具有经济管理方面高级职 ...