电科网安(002268) - 内部审计制度（2025年10月）

| 第一章 | 总则 | 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 审计机构与审计人员 | 3 | | 第三章 | 职责和权限 | 4 | | 第四章 | 审计计划与审计项目实施 | 7 | | 第五章 | 审计结果运用 | 9 | | 第六章 | 信息披露 | 10 | | 第七章 | 考核与奖惩 | 12 | | 第八章 | 附则 | 12 | 1 第一章 总则 中电科网络安全科技股份有限公司 内部审计制度（第 5 版） 目 次 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级 管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证 的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和 公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章的规定， 结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度， 2 防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性。 第一条 为加强中电科网络安全科技股份有限公司（以 下简称"公司"）内部审计工作，提升内部审计工作质量， 充分发挥内部审计作用，根据 ...