宏盛华源(601096) - 董事会审计委员会实施细则

董事会审计委员会实施细则 宏盛华源铁塔集团股份有限公司 2025年10月发布 董事会审计委员会工作细则 HTG-FLHG-014-V1-2025 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、 内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制，根据《 中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》《上市公司审计 委员会工作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以 及《宏盛华源铁塔集团股份有限公司章程》（以下称"《公司章 程》"），特制定《董事会审计委员会实施细则》（以下称"本 细则"）。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或" 委员会"）是董事会根据《公司章程》设立的专门委员会，行 使《公司法》规定的监事会职权，主要负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 公司设立审计委员会，审计委员会成员由董事会选 举产生，审计委员会的构成应当满足以下条件： 第 1 页 共 11 页 （一）由三名董事构 ...