*ST名家(300506) - 内部审计制度（2025年10月）

深圳市名家汇科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范与保障深圳市名家汇科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计监督，提高审计工作质量，实现内部审计经常化、制度化，发挥内部审 计工作在加强内部控制管理、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规 定》《中国内部审计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及《深圳市名家汇科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的审查与评价活动。 被审计对象，指公司各部门（含分支机构）、全资或控股子公司及其直属分 支机构，以及上述机构相关责任人员。 第二章 内部审计机构设置 第三条 公司内部审计机构为审计部，对公司的业务活动、风险管理、内部 控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等事项进行监督检查。 审计部对董事会负责，向董事会 ...