兔 宝 宝(002043) - 内部审计制度

内部审计制度 第一章 总 则 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 第一条 为规范德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等法律法规、规章和《德华兔宝宝装饰新材股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对本公司财政 财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议， 以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关 信息披露内 ...