新炬网络(605398) - 上海新炬网络信息技术股份有限公司内部审计制度（2025年10月修订）

上海新炬网络信息技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 上海新炬网络信息技术股份有限公司 内部审计制度 计工作任务。 第三章 内部审计机构的工作职责和内容 内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与 财务部门合署办公。审计委员会参与对内部审计负责人的考核。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 内部审计机构负责人应当具备审计、会计、经济、法律或者管理等工作 背景。 第七条 内部审计人员应遵循职业道德规范，以应有的职业谨慎态度执行内部审 1 第一条 为了规范上海新炬网络信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部 控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我 完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共 和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》、《上市公司募集资金监管 规则》、《上 ...