中国银行(03988) - 董事会审计委员会议事规则

中国银行股份有限公司董事会审计委员会议事规则 中国银行股份有限公司董事会审计委员会议事规则 （2025 年修订） 第一章 总则 本委员会根据高级管理层、外部审计和内部审计提供的信息或资料提出监 督意见建议；高级管理层、外部审计和内部审计应保证其提供的信息真实、 准确。 第二章 委员会构成 如委员辞任将导致本委员会构成不符合法律法规、监管制度或本行章程的 规定，拟辞任的委员应当继续履行职责至新任委员产生之日。 第三章 委员会职权 1 第一条 中国银行股份有限公司（以下简称"本行"）为保障董事会下设的审计委员 会（以下简称"本委员会"）依法独立、规范、有效地行使职权，以确保该 委员会的工作效率和科学议事，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、《中国银行股份有限公司章程》（以 下简称"本行章程"）、《中国银行股份有限公司董事会议事规则》及其他 有关法律法规及规范性文件的规定，结合本行实际情况，制定本议事规则。 第二条 本委员会是本行董事会下设的专业委员会，在财务报告、财务报告编制程 序及相关内部控制、财务报表审计审阅、会计政策、信息披露、内部审计、 外部审计方面履行监督职责 ...