恒华科技(300365) - 内部审计管理制度

北京恒华伟业科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京恒华伟业科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计监督工作，提高审计工作质量，维护公司及投资者合法权益，发挥内部 审计在加强内部控制管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审 计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规 范运作》以及其他法律、行政法规和《北京恒华伟业科技股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或者内部审计人 员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、行政法规、部门规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制 ...