三特索道(002159) - 审计委员会工作细则

武汉三特索道集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《武汉三特索道集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称"公司"） 特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设置的专门工作机构，审核公司财务信 息及其披露、监督及评估公司内外部审计工作和内部控制。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 公司设立审计委员会，审计委员会的构成应当满足以下条件： （一）由三名以上董事构成； （二）成员不得在公司担任高级管理人员； 第七条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件和足够的资源支持，公 司董事会秘书处承担审计委员会的通知联络、会议组织和档案管理等会议工作， 内部审计部配合做好相关工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门 须予以配合。董事、高级管理人员应当如实向审计委员会提供有关情况和资料， 不得妨碍审计委员会行使职权，保证 ...