上海复旦(01385) - 董事会审计委员会工作细则

董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 (一) 監督及評估外部審計工作，提議聘請或者更換外部審計機 構； 上海復旦微電子集團股份有限公司 (二) 監督及評估內部審計工作，負責內部審計與外部審計的協 調； 1 第一条 爲强化上海復旦微電子集團股份有限公司（以下簡稱"公司"） 董事會决策功能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對管理 層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司 法》《上市公司治理準則》《香港聯合交易所有限公司證券上市 規則》（以下簡稱"《香港上市規則》"）上海證券交易所相關 上市規則及其他法律法規、規範性文件以及《上海復旦微電子集 團股份有限公司章程》（以下簡稱"公司章程"）的相關規定和 要求，公司特設立董事會審計委員會（以下簡稱"審計委員 會"），並制定本工作細則。 第二条 審計委員會是董事會下設的專門工作機構，審計委員會的主要職 責包括： (三) 審核公司的財務信息及其披露； (四) 監督及評估公司的內部控制； (五) 行使《公司法》規定的監事會的職權； (六) 負責法律法規、《香港上市規則》、公司章程和董事會授權 的其他事項。 第二章 人員組成 2 第三条 審計委員會成員由 3 ...