银之杰(300085) - 内部审计制度（2025年10月）

深圳市银之杰科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳市银之杰科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作管理，建立健全内部审计制度，根据《中华人民共和国审计法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章和《公司章程》的有关规 定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门、控股子公司、具有重大影响的参股公司 以及分公司的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第四条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全，有效地控制成本，改 善经营管理，规避经营风险，杜绝违法行为，维护股东利益。 第五条 公司董事、高级管理人员、公司各部门、控股子公司、参股公司及 分公司的财务收支、经济活动均接受本规定的内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和人员 第六条 公司设内部审计部，是公司董事会审计委员会的专门工作机构，配 置专职审计人员，专职人员不少于 1 人 ...