艾力斯(688578) - 上海艾力斯医药科技股份有限公司内部审计制度

上海艾力斯医药科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 上海艾力斯医药科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范并加强上海艾力斯医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等国家有关法律、法规和规范性文件以及《上海艾力斯医药科技股份有限公司章 程》（以下简称"公司章程"）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司、本公司各全资和控股子公司（以下简称"子公司"）。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本 制度的规定，对公司各内部机构、子公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立客观的监督和评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）、高级管理人员、其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的一系列控制 活动： （一) 遵循国家法律、法规、 ...