海翔药业(002099) - 内部审计制度（2025年10月修订）

浙江海翔药业股份有限公司 内部审计制度 （2025年10月修订） 第一章 总则 第一条 为规范公司内部审计，独立评价公司及所属子公司财务收支、经济 活动的真实、合法与有效，加强经济管理和实现经济目标，根据《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《中国内部审计准 则》和《浙江海翔药业股份有限公司章程》及其他有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，为公司各部门、控股子公司、分公司及具 有重大影响的参股公司及相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情 况，检查被审计对象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务 收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司设立审计中心，负责公司内部审计工作，对公司董事会审计委 员会负责，向董事会审计委员会报告工作。 第五条 审计中心由不少于三人的专职审计人员组成，审计中心负责人由董 事会审计委员会提名，董事会任免。 第六条 内部审计人员依法行使职权，受法律和公司规章制度保护，任何部 门和个人不得拒绝、阻碍内部审计人员执行职务，不得对内部审计人员实行打击 ...