三态股份(301558) - 内部审计制度（2025年10月）

深圳市三态电子商务股份有限公司 内部审计制度 深圳市三态电子商务股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范深圳市三态电子商务股份有限公司（以下简称"公司"） 及控股子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益， 促使公司持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计 工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章 的规定及本公司《公司章程》，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计的实施机构或人员，依 据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司的内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其它相关规定； 第四条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第二章 机构和职权 第五条 内部审计的实施机构是公司审计部， ...