安妮股份(002235) - 内部审计制度（2025年10月修订）

内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范厦门安妮股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，加强公司内部管理和监督，提 高企业管理水平，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《企 业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《中国内部审计准则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关法 律、法规、规章和规范性文件规定，根据《公司章程》，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强 公司信息披露的可靠性，保护投资者合法权益。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应 ...