上海凯宝(300039) - 董事会审计委员会工作细则（2025年10月）

上海凯宝药业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 1 第一条 为强化董事会决策功能, 做到事前审计、专业审计, 确保董事会对经 理层的有效监督, 完善公司治理结构, 根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》、《上海凯宝药业股份有限公司公司章程》"( 《公 司章程》")及其他有关规定, 公司特设立董事会审计委员会, 并制定 本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构, 主要负责: 行使 《公司法》规定的监事会的职权, 对公司内、外部审计的沟通、监督 和核查工作, 审查及监管公司财务和风险管理体系, 监督公司董事和 高级管理人员执行职务, 向董事会报告并对董事会负责。 织等工作。 第三章 职责权限 第四章 决策程序 2 第八条 审计委员会的主要职责权限: (一) 行使《公司法》规定的监事会的职权; (二) 提议聘请或更换外部审计机构; (三) 监督公司的内部审计制度及其实施; (四) 负责内部审计与外部审计之间的沟通; (五) 审查公司的财务信息及其披露; (六) 审查公司内控制度, 对重大关联交易进行审计; (七) 公司董事会授予的其他事宜。 ...