ST晨鸣(000488) - 内部控制制度（2025年10月）

山东晨鸣纸业集团股份有限公司 内部控制制度 （2025 年 10 月 28 日经第十一届董事会第一次会议批准） 第一章 总则 第一条 为加强山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、 《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》等 规定，结合公司实际，特修订并完善公司内部控制制度。 第二条 公司内部控制制度的目的 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率；提升公司质量，增加对股东的回报 ； 第二章 内部控制制度的内容 第四条 公司的内部控制主要内容包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、 电子信息控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 第五条 公司不断完善公司治理结构，确保董事会、股东会等机构合法运作和 科学决策，公司将逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好 的企业精神和内部控制文化，调动广大员工的积极性，创造全体职工充分了解并 履行职责的环境。 第六条 公司人力资源部门明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立 相应的授权、检查和逐级问责制度， ...